Jak optymalnie opodatkować dochody w 2025 roku

Jak optymalnie opodatkować dochody w 2025 roku

Cześć!
W dzisiejszym odcinku opowiem Ci w jaki sposób optymalnie opodatkować swoje dochody w 2025 roku.
Pierwsza, najważniejsza rzecz.
Jeżeli przesłuchałeś moje poprzednie odcinki, zmiany w CIT i zmiany w PIT za 2025 rok, to wiesz, że tych zmian nie ma dużo. Jeżeli chodzi o CIT, czyli podatek dochodowy od osób prawnych, w uproszczeniu spółek, to te zmiany dotyczą głównie największych podmiotów, osiągających przychody powyżej 50 milionów euro, czy grup kapitałowych, których przychody osiągają powyżej 750 milionów euro.

PIT i składka zdrowotna – najważniejsze zmiany w 2025 roku

PIT i składka zdrowotna – najważniejsze zmiany w 2025 roku

Cześć! W dzisiejszym odcinku opowiem Ci o zmianach w PIT i składce zdrowotnej na 2025 rok. Kontynuujemy nasz cykl zmian od 2025 roku. Był CIT, tam głównie zmiany dotyczą dużych podatników. Był podatek od nieruchomości, bardzo ważna zmiana, jeżeli płacisz podatek od nieruchomości, koniecznie wysłuchaj tego odcinka.
Ogólnie zapoznaj się ze zmianami, bo nadchodzi rewolucja. Jeżeli chodzi o PIT, to może szybko sobie przypomnimy, kogo to dotyczy. PIT płacą zasadniczo osoby fizyczne, więc jeśli prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą, jesteś na umowie o pracę, jesteś podatnikiem PIT-u. Od razu uspokoję, że tych zmian nie ma dużo.

Rewolucja w podatku od nieruchomości

Rewolucja w podatku od nieruchomości

Cześć! Opowiem Ci dzisiaj o rewolucji w podatku od nieruchomości, która czeka nas od 2025 roku.
Często słyszę taki zarzut do doradców podatkowych i ogólnie do osób pracujących w podatkach, że niepotrzebnie nakręcają się na to, że jakaś zmiana jest rewolucyjna, a tak naprawdę dotyka jakiejś niewielkiej grupy podatników. Każą robić audyty, sprawdzenie czy ta zmiana mnie dotyczy, a tak naprawdę z góry wiedzą, że zmiana dotyczyć nie będzie i  biorą za to kasę. 
Ja jednak w pełni świadomie używam na początku tego odcinka słowa rewolucja, bo od 2025 roku zmienia się definicja budynku i budowli na potrzeby podatku od nieruchomości, a to jest cała esencja podatku od nieruchomości.

Podatek CIT – najważniejsze zmiany w 2025 roku

Podatek CIT – najważniejsze zmiany w 2025 roku

Cześć! W dzisiejszym odcinku opowiem Ci o najistotniejszych zmianach dla CIT-u, czyli podatku dochodowego od osób prawnych na 2025 rok. Krótkie przypomnienie: CIT, czyli podatek dochodowy od osób prawnych, to podatek nakładany na podatników CIT-u, czyli spółki z.o.o., akcyjne, proste spółki z akcyjną, niektóre spółki jawne, spółki komandytowe, to są te najważniejsze. Ten odcinek jest trochę streszczeniem mojego wystąpienia na konferencji 3 grudnia, ale też początkiem serii na tym kanale. Serii o zmianach i o tym jak się przygotować na 2025 rok, jeżeli chodzi o podatki.

Defence file i opinie zabezpieczające przy optymalizacji podatkowej

Defence file i opinie zabezpieczające przy optymalizacji podatkowej

Cześć! W dzisiejszym odcinku opowiem Ci o tym, jak się zabezpieczyć w przypadku przeprowadzenia optymalizacji podatkowej, czyli w skrócie o Defence File’ach i opiniach zabezpieczających.

Nasze dzisiejsze spotkanie opowiada o sytuacji, kiedy przeprowadzamy jakąś optymalizację podatkową.
Jak zobaczycie, to szczególnie dotyczy reorganizacji, czyli połączeń, podziałów, wymiany udziałów albo kilku różnych transakcji, obiegu środków finansowych. Wiemy, że to robimy, osiągamy przez to korzyść podatkową.

Co można zaliczyć w koszty uzyskania przychodu

Co można zaliczyć w koszty uzyskania przychodu

Cześć! Dzisiejszy odcinek to praktyczny poradnik dla solo przedsiębiorców, freelancerów, w firmach o stosunkowo niewielkiej strukturze o tym, co można zaliczyć w koszty uzyskania przychodu.
Dzisiejszy odcinek to odpowiedź dla moich znajomych, którzy wiedzą, że jestem doradcą podatkowym, też po części dla moich klientów i ogólnie odpowie na pytania, które jest bardzo często googlowane są przez podatników o tym, co mogę zaliczyć w koszty, co może być moim kosztem uzyskania przychodu, bo tak to się profesjonalnie nazywa.    Jest to o tyle istotne, że w podatku dochodowym, jak jest się na skali podatkowej, czy liniówce, przychody minus koszty, to jest nasz dochód.

Kontrole podatkowe – największe hity i kity

Kontrole podatkowe – największe hity i kity

Cześć! W dzisiejszym odcinku rozprawimy się z hitami i kitami, jeżeli chodzi o kontrole podatkowe.
Przez hity i kity, mam na myśli omówienie tych tematów: kontrole podatkowe, czynności sprawdzające, kontrole celno-skarbowe, czyli generalnie to, o co administracja skarbowa, mówiąc ogólnie, nas się czepia.
Przejdziemy sobie przez te najczęstsze tematy, które się pojawiają przy kontrolach. Zobaczymy sobie, co jest swojego rodzaju hitem, czyli co jest najczęściej kontrolowane, na co podatnicy muszą mieć szczególną uważność, o to co czym będą musieli się opiekować, bo jest większe prawdopodobieństwo, że to zostanie skontrolowane przez organ.

Najczęstsze błędy w analizie porównawczej przy dokumentacji cen transferowych

Najczęstsze błędy w analizie porównawczej przy dokumentacji cen transferowych

Cześć! W dzisiejszym odcinku opowiem Ci o najczęstszych i kosztownych błędach w analizie porównawczej przy dokumentacji cen transferowych.
Na początek szybkie przypomnienie tematu; ceny transferowe, generalnie chodzi o ceny, wysokość transakcji stosowane między podmiotami powiązanymi. Generalnie jeżeli ty masz udziały w jakiejś spółce czy spółka ma udziały w drugiej, jeżeli macie powiązania osobowe, ojciec-syn, małżeństwo między kontrolującymi spółki i między wami, jeżeli wywieracie znaczący wpływ na daną spółkę, na ich istotne ekonomicznie decyzje, to też mogą być powiązania.

Praktyczny poradnik dla rozpoczynających karierę zawodową

Praktyczny poradnik dla rozpoczynających karierę zawodową

Cześć! Dzisiejszy odcinek to praktyczny poradnik dla rozpoczynających karierę zawodową.
Dzisiaj będzie bardzo ogólnie i bardzo podstawowo właśnie dla tych, którzy dopiero wchodzą na rynek pracy, zaczynają pracować, zaczynają zakładać własne jednoosobowe działalności. 
Dzisiejszy odcinek podzieliłem na trzy etapy, tak jak w życiu są trzy etapy. 
Pierwszy to nie ukończyłeś dwudziestego szóstego roku życia, jesteś tak zwaną młodą osobą w rozumieniu przepisów podatkowych i do tego pracujesz na umowie o zlecenie albo umowie o pracę. 

Ceny transferowe – nie zaniedbaj tej analizy

Ceny transferowe – nie zaniedbaj tej analizy

Cześć! W dzisiejszym odcinku opowiem Ci o jednym z najważniejszym, a jednocześnie najbardziej zaniedbanym elementów w cenach transferowych.
Krótkie przypomnienie, ceny transferowe to generalnie zagadnienie związane z transakcjami, podmiotami powiązanymi. Podmioty powiązane to np. spółki, które mają jednego właściciela, relacja właściciel – spółka lub różne spółki i powiązania rodzinne między nimi.
Najważniejsze w tych cenach transferowych jest to, żeby stosować i móc rzetelnie udowodnić, czy stosowane ceny pomiędzy podmiotami powiązanymi są rynkowe, czyli zawierają się w jakimś przedziale rynkowym.

Dyrektywa EUDR – sprawdź, czy Cię dotyczy

Dyrektywa EUDR – sprawdź, czy Cię dotyczy

Cześć! Jeżeli sprzedajesz lub nabywasz bydło, kakao, kawę, palmę olejową, kauczuk, soję, drewno lub pochodzące z nich produkty, koniecznie wysłuchaj dzisiejszego odcinka o dyrektywie EUDR.

Przejdźmy do mięsa, do głównego tematu dzisiejszego odcinka. Pierwsza kwestia, najważniejsza – kary.

Kary przewidziane za nieprzestrzeganie obowiązków wynikających z rozporządzenia, które jest związane z tą dyrektywą EUDR, związanej z przeciwdziałaniem wylesianiu, to między innymi: konfiskata odnośnych produktów, czyli w uproszczeniu tych produktów, które zawierają określone surowce, takie jak np. bydło czy drewno.

Należyta staranność w VAT – dlaczego jest tak istotna

Należyta staranność w VAT – dlaczego jest tak istotna

Cześć! W dzisiejszym odcinku opowiem Ci o należytej staranności w VAT-cie.
Temat bardzo istotny i zawsze aktualny.
Dzisiejszy odcinek potencjalnie jest skierowany do wszystkich podatników VAT-u, bo oni wszyscy powinni zachowywać należytą staranność. Jednak szczególnie jeżeli jesteś firmą, która bardzo dużo sprzedaje za granicę, szczególnie towarów, czyli robisz tzw. eksport towarów, wewnątrzwspólnotową dostawę towarów, korzystasz z zerowej stawki VAT-u.
Czyli mówiąc trochę prostszym językiem, napisałem wniosek o interpretację po to, żeby uniknąć opodatkowania.

Interpretacja indywidualna – jak trudno ją otrzymać i co to dla Ciebie oznacza

Interpretacja indywidualna – jak trudno ją otrzymać i co to dla Ciebie oznacza

Cześć! W dzisiejszym odcinku opowiem Ci o tym, jak trudno obecnie dostać dobrą interpretację indywidualną i co to dla Ciebie oznacza. Czyli mówiąc trochę prostszym językiem, napisałem wniosek o interpretację po to, żeby uniknąć opodatkowania.

Przyczyną powstania dzisiejszego odcinka jest ogromna złość, która we mnie aktualnie jest. Jeżeli chodzi o Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej (Dyrektora KIS), czyli organ odpowiedzialny za wydawanie interpretacji indywidualnych. Dostałem kolejną odmowę wydania interpretacji. Organ powołuje się na to, że zachodzi uzasadnione przypuszczenie według szefa KAS (innego, podobnego programu), że może dojść w opisanym stanie faktycznym we wniosku do naruszenia ogólnej klauzuli przeciwko unikaniu opodatkowania.

Hipotetyczne koszty od kapitału własnego

Hipotetyczne koszty od kapitału własnego

Cześć! W dzisiejszym odcinku opowiem Ci o 50 tys. zł leżących na ziemi. Najprostsza ulga w CIT-ie możliwa do zastosowania, czyli hipotetyczne koszty od kapitału własnego.
Tematem dzisiejszego odcinka jest bardzo prosta ulga do implementacji. Prosta jest o tyle, że nie potrzebujesz dodatkowej, specyficznej, dokumentacji żeby z niej skorzystać. Raczej nie występuje się z wnioskiem o interpretację indywidualną, żeby móc też z niej korzystać. Czynności sprawdzające, czy jakaś kontrola podatkowa w związku ze skorzystaniem z tej ulgi, ryzyko ich wystąpienia jest również bardzo niskie.
Dodatkowo przepisy są krótkie i relatywnie proste. Co więcej, w przeciwieństwie do większości ulg podatkowych, możesz z niej korzystać już na etapie zaliczek w ciągu roku na podatek, a nie pod koniec roku.

Prawo podatkowe w Polsce – jak szybko się zmienia i co to dla Ciebie oznacza?

Prawo podatkowe w Polsce – jak szybko się zmienia i co to dla Ciebie oznacza?

Duża część moich słuchaczy to osoby zawodowo zajmujące się doradztwem podatkowym i im nie trzeba udowadniać, że prawo podatkowe w Polsce zmienia się szybko. Ale co to znaczy dokładnie szybko? Zobaczmy na garść statystyk z ostatniego roku.

W 2023 roku rząd i parlament uchwaliły ponad 34 tysiące stron nowego prawa. W tym roku minionym zostało wprowadzonych ponad 1600 modyfikacji przepisów regulujących działalność gospodarczą. W tym czasie zostało uchylonych jedynie 41 przepisów regulujących działalność gospodarczą.